大家所熟知、目前使用的“金税三期”系统，已经逐步将工商、税务、海关、银行、外管、户籍系统、社保、公积金....如同天罗地网一样进行全方位的大数据联网核查。

2、AI（人工智能）查税系统更将重拳打击税务欺诈，国内居民企业和个人逃税时代即将结束

不同于人工随机抽查，AI（人工智能）查税系统能够标记出超过95%的逃税行为。同时将打破目前各省、各职能部门数据库的相互割裂状态。在AI系统下，全国各省、各政府职能部门的所有数据信息，将会连接互通。连通后，AI通过交叉检查，就能从中找出虚假数据、做出标记，最终查出逃税行为。这绝对是税务稽查的一记重锤！据南华早报报道：此套AI税务稽查系统，已经嵌入国家税务管理系统中。目前，该系统已经在东部几个城市进行试点，可能会在经济向好的时候适时全面推出。若这个系统推出，像范冰冰这样的偷税被罚9亿的案例无需崔永元举报，早会被大数据锁定。这如同交通违章电子抓拍一样，只要违法违规，找谁也没有用。

1、《关于加强个人所得税纳税信用建设的通知》，建立个税纳税信用记录和失信惩戒机制

2、银行实施三类账户管理办法

“只有一类账户可以进行存取现金及汇款业务，二类和三类账户只能用于缴水电费之类用途，但一类账户在同一家银行只能开立一个账户”。这看似为了降低支付风险，而实际另一个目的是为了银行账户与税务系统联网做好准备。

3、《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》

* 现金业务：当日单笔或累计交易5万元；

* 公司与公司之间汇款：当日单笔或累计200万元；

* 个人与个人或公司之间汇款：当日单笔或累计50万元（境内）和20万元（跨境）；

......这些都被定性为大额/可疑交易而上报监管机构；

4、已经讨论将微信和支付宝的转账和付款纳入税收征缴体系的方案......

基于国内各职能部门的“大一统”体系和大数据稽核能力，国内税收稽查将比国际跨境税收监管来的更加真真切切！