国外有些国家福利高、待遇好，但是相应的也要缴纳高额税收。对于正在准备移民（或已经移民）的家庭来说，该如何避开误区合理配置家庭资产呢？

在移民之前，这几点要注意

首先，在移民之前，应尽量避免成为税务居民。税务居民能做得税务筹划范围很窄，这对于移民资产规划非常不利。比如在美国上年度停留时间超过183天，或者在前三年度加权计算下停留美国时间超过183天，都有可能被认定为美国税务居民，要向国税局报税。

第二，在移民前，分散处置自己名下之财产。对于在可预见的时间段中，具有升值潜力的财产可以安排在自己的子女，配偶或其他亲信的名下。而对于那些本来想处置的贬值财产，可延缓处置。

第三，要考虑投资移民的目的。如果移民主要是想让配偶生活的更好，或是让子女接受更好的教育，可以考虑以配偶或成年子女的名义进行投资移民，在移民前仅将符合投资移民最低限度的资产，转移到配偶或子女的名下。而且，也要善加规划配偶或子女的财产，尽量不要安排迁入国以外的财产在他们的名下，也不要使他们成为迁入国以外公司大股东，以此省去不少的报税成本，也免去今后许多后患。

第四，如果移民的目的是为了自己将来安度晚年，可考虑以“买断”的形式，在移民前，一次性提取所有的养老金等其他定期发放的收入，以此达到对这一部分收入完全免税的效果。相反，若未做好这一部分的规划，由于“全球课税”的规定，每次从国内领取的养老金等，还要向国外税局再申报一次。

但在实际操作中，根据移民家庭的三种不同类型，家庭资产配置的着重点也有所不同。

移民家庭的几种类型

第一类中国籍家庭，就是他们正在准备移民；
第二类跨境家庭，比如先生是中国籍，太太或孩子成了国外户籍，或者永久移民，那也属于税务居民；
第三类举家移民，就是整个家庭群拿到了国外户籍。

具体来说，对于这几类家庭我们应该如何配置家庭资产？

（一）、正在准备移民

需要做的事情是大额资产提前传承。原因在于美国加拿大、澳大利亚，几乎所有的国家有一个惯例，就是父母辈的资产给到后代手里的时候，都要收税。所以，为了避掉这一点，凡是父母的资产可以给到子女名下的，要提前传承。

在财富全球化分布，提前传承的方法当中，人寿保险显然是一个有利的工具。换句话说，你的客户跟你说，我都要移民了，还买保险干什么？你对他的回答，正因为你要移民，所以要赶紧买保险，这是法理根据。因为他全家加入美籍，要收赠予税和遗产税。在美国遗产税最高可以达到50%，非常厉害。所以我们一般建议客户，比如你走之前，你名下有房子的，我们都提醒他，提前过户到儿子名下，如果他在境内有金融资产的，要么一部分委托家人代持，要么我们让他金融资产以人寿保险的方法，先给到子女名下，至少先挪走一部分钱。

（二）、跨境家庭

有一个特点，就是他们夫妻当中能挣钱的那个人，就是特别能挣钱的老公，千万写别移民，在国内待着。让他们家不挣钱的全职太太先办移民，也就是妻子作为移民的主申请人。这个情况下，美国有一个什么特点?已经成为移民的太太，接受海外的非美国税务居民的赠与是免税的。这样丈夫在国内挣的钱，就可以陆续转到妻子的名下，可以免税。

还有一点，在这个过程中各位可以运用，境内非美籍人士作为投保人，以美国的亲属作为被保险人和受益人，实现财富的传承，这个过程是免税的。

（三）、举家移民

他们的财富规划一般是用境外保险信托，还有离岸家族信托，还有最大化的利用终身免税额度。境外家族信托是一个财产委托管理的契约安排。通常设立境外家族信托持有家族资产，委托人及其家族可以享有多重保护，实现资产增值与财富永续的目的。世界闻名的富豪家族，如罗斯柴尔德、李嘉诚家族等，均通过家族信托实现财富的传承。

为什么都考虑用保险的方式做家庭资产配置？

保险其实是财富传承的一个重要工具，它的作用非常多。

作用1：保值。

作用2：保证财富分配的确定性。对于保险来说，因为是指定受益人，保险公司须依合同直接履行。传统继承则难以保证这一点！

作用3：财富长期安全，对后代的影响小。

对于突然拥有巨额财富的年轻人，是否可以按照我们最初的意愿掌控财富，是否可以安全、长期地持有财富？显然并不容易，但对于保险来说，可由保险公司分期、分批给付受益金，保证财富长期安全。

作用4：税费成本几乎为零。即使现在遗产税尚未开征，遗产继承过程中各项费用也不低：

（1）请律师拟定遗嘱的律师费用；

（2）公证遗嘱本身的公证费用；

（3）最贵的是继承权公证费，1000万元就要必须交20万元。

而通过保险进行财富传承，在受益人来领钱的时候无任何费用。

作用5：资产隔离、避债的功效。法律规定：保险金不算作遗产，更不被列入偿债资产。

作用6：保密性。法定继承和遗嘱继承，要把所有的法定继承人和遗嘱继承人叫到同一现场，而保险公司让受益人接受财产时，只会通知受益人及监护人，不会通知其他任何人到现场。

作用7：时效性。传统继承的时间长，从身故到葬礼，再办继承权公证以及过户，一切顺利至少也要折腾半年。但保险公司理赔很快（受益人，身份证，死亡证明）就可以到保险公司领钱。

基于以上7点优势，企业主、高净值人士一定要善用保险这一金融工具来规划家庭资产。